Pour ouvrir et alimenter un 3ème pilier A, il faut un revenu d’activité soumis à l’AVS : un salaire, un revenu d’indépendant ou des indemnités de chômage. La loi le permet dès le 1er janvier qui suit vos 17 ans, mais la plupart des banques et assureurs exigent 18 ans. Vous pouvez verser jusqu’à l’âge de référence de la retraite, et jusqu’à cinq ans au-delà si vous continuez à travailler. Sans revenu soumis à l’AVS (parent au foyer, étudiant sans emploi, retraité), le 3ème pilier A est fermé, mais le 3ème pilier B reste ouvert à tous.
Il n’y a ni revenu minimum, ni nationalité requise, ni durée de séjour pour ouvrir un 3ème pilier A. La seule vraie condition, c’est de travailler, et de payer l’AVS sur ce travail.
C’est simple sur le papier. Dans la vie réelle, beaucoup de situations sont moins nettes : un premier job pendant les études, une période de chômage, une pause pour élever ses enfants, une retraite qui se prépare à temps partiel. Voici comment la règle s’applique à chacune.
Le 3ème pilier A, ou prévoyance liée, est réservé aux personnes qui exercent une activité lucrative soumise à l’AVS. Sont concernés :
Le montant que vous pouvez verser dépend ensuite de votre affiliation à une caisse de pension : un petit plafond si vous êtes affilié au 2ème pilier, un grand plafond, égal à 20 % de votre revenu, si vous ne l’êtes pas. Les montants de l’année sont sur notre page montant maximum du 3ème pilier.
Le 3ème pilier B, ou prévoyance libre, n’a aucune de ces conditions. Il est ouvert à tous, avec ou sans revenu, mais il n’offre en général pas de déduction fiscale, sauf à Genève et à Fribourg.
Légalement, vous pouvez verser sur un 3ème pilier A dès le 1er janvier qui suit vos 17 ans, l’année où vous payez pour la première fois des cotisations AVS sur votre salaire, en apprentissage par exemple. En pratique, la plupart des banques et des assureurs ne proposent leurs produits qu’à partir de 18 ans.
Commencer tôt a deux avantages concrets. D’abord, chaque franc versé a plus d’années pour produire des intérêts ou des rendements. Ensuite, vous profitez de la déduction fiscale dès vos premiers revenus. Même un petit montant mensuel, maintenu dans la durée, finit par compter.
Une précision pour les jeunes : avec un salaire inférieur au seuil d’entrée du 2ème pilier (22’680 CHF par an en 2026, 23’040 CHF dès 2027), vous n’êtes pas affilié à une caisse de pension. Vous avez alors droit au grand plafond, dans la limite de 20 % de votre revenu. Et avant 25 ans, même affilié, votre caisse de pension ne vous constitue pas encore d’épargne pour la retraite : elle couvre seulement les risques décès et invalidité.
Oui, à condition de ne pas vous mettre en difficulté. En banque, vous versez ce que vous voulez, quand vous voulez, et rien ne vous oblige à atteindre le plafond. En assurance, la prime est fixe sur toute la durée : choisissez-la modeste, quitte à l’augmenter plus tard si le contrat le permet.
Si vous avez un projet d’achat immobilier dans les prochaines années, sachez que le 3ème pilier A peut servir à financer votre logement. Notre page achat immobilier et 3ème pilier explique comment.
Jusqu’à l’âge de référence de la retraite, en principe 65 ans. Si vous continuez à travailler après, vous pouvez continuer à verser et à déduire vos versements pendant cinq ans au plus, tant que vous avez un revenu soumis à l’AVS.
Ouvrir un premier 3ème pilier tard reste possible, mais le choix du produit change. Avec moins de dix ans devant vous, un nouveau contrat d’assurance a peu de temps pour amortir ses frais de conclusion, et une solution bancaire est souvent plus adaptée. Notre page 3ème pilier en banque ou en assurance ? détaille ces différences.
Si vous avez un job à côté de vos études, payé et soumis à l’AVS, vous pouvez ouvrir un 3ème pilier A. Sans revenu, seul le 3ème pilier B est possible. Pensez aussi à l’AVS : dès le 1er janvier qui suit vos 20 ans, vous devez payer au moins la cotisation minimale, sinon vous créez une lacune dans votre future rente. Notre page sur le 1er pilier explique pourquoi.
Les indemnités journalières de l’assurance-chômage sont soumises à l’AVS. Vous pouvez donc continuer à verser sur votre 3ème pilier A et déduire vos versements. En revanche, une fois en fin de droit, sans autre revenu soumis à l’AVS, vous ne pouvez plus alimenter votre 3ème pilier A. Ce qui est déjà épargné reste à vous et continue de fructifier.
Ce que deviennent votre 2ème pilier et votre 3ème pilier pendant une période sans emploi est détaillé dans notre article qu’arrivera-t-il à mon 3ème pilier si je me retrouve au chômage ?
Sans activité lucrative, vous ne pouvez pas verser sur un 3ème pilier A, même si votre conjoint travaille. Chaque conjoint ne peut cotiser que sur son propre revenu. Le 3ème pilier B reste possible, et à Genève ou à Fribourg, il donne droit à une déduction fiscale.
Dès que vous reprenez une activité, même à temps partiel, le 3ème pilier A vous est de nouveau ouvert. Notre page mère au foyer, combien allez-vous toucher à la retraite ? fait le point sur les effets d’une pause professionnelle sur votre retraite.
Vous pouvez ouvrir un 3ème pilier A, et sans caisse de pension, vous avez droit au grand plafond : 20 % de votre revenu net, dans la limite du maximum annuel. C’est souvent votre principal outil de prévoyance. Notre page la prévoyance de l’indépendant vous aide à construire l’ensemble.
Vous cotisez à l’AVS sur vos deux activités. Le plafond qui s’applique dépend de votre affiliation à une caisse de pension, en général par votre emploi salarié. Le cas est détaillé dans notre article être à la fois salarié et indépendant.
Vous pouvez ouvrir un 3ème pilier A, puisque votre salaire est soumis à l’AVS. Mais la question qui compte est ailleurs : pourrez-vous déduire vos versements de vos impôts ? Cela dépend de votre canton de travail et de votre statut fiscal. Notre page un frontalier peut-il souscrire un 3ème pilier ? fait le point.
Votre nationalité et votre type de permis n’ont pas d’importance : si vous travaillez en Suisse et payez l’AVS, vous pouvez ouvrir un 3ème pilier A. Si vous quittez définitivement la Suisse, vous pourrez en principe retirer votre capital, dans les conditions décrites sur notre page comment retirer son 3ème pilier.
Si vous avez cessé toute activité, vous ne pouvez plus verser sur un 3ème pilier A. Si vous travaillez encore après l’âge de référence, vous pouvez continuer à verser, cinq ans au plus.
En banque, l’ouverture se fait souvent en ligne, en quelques minutes. Vous avez besoin d’une pièce d’identité, et selon votre situation, de votre permis de séjour ou de frontalier. Vous choisissez ensuite un compte ou une stratégie de placement en fonds, et vous versez quand vous le souhaitez.
En assurance, la démarche prend plus de temps, parce que l’assureur couvre des risques. Il vous remet une offre, vous pose des questions écrites sur votre santé, et accepte ou non votre demande, parfois avec des conditions. Avant de signer, lisez notre page que vérifier avant de signer un 3ème pilier ?
Dans les deux cas, pour que vos versements soient déductibles l’année en cours, ils doivent être crédités sur votre 3ème pilier au plus tard le 31 décembre. Ouvrez donc votre compte ou votre contrat suffisamment tôt, surtout en fin d’année.
L’économie d’impôt est la raison la plus souvent citée, et elle est réelle : vos versements au 3ème pilier A sont déduits de votre revenu imposable. Notre page la déduction fiscale du 3ème pilier explique comment la calculer.
Mais ce n’est pas la seule. Le 3ème pilier comble l’écart entre votre dernier salaire et ce que vous verseront l’AVS et votre caisse de pension, un écart que la page les 3 piliers de la prévoyance permet de mesurer. Il peut aussi financer votre logement ou votre mise à votre compte. Et en assurance, il protège vos proches si vous décédez ou devenez invalide.
Pas forcément un contrat de travail, mais un revenu soumis à l’AVS : salaire, revenu d’indépendant ou indemnités de chômage. Sans ce revenu, seul le 3ème pilier B est possible.
La loi permet de verser dès le 1er janvier qui suit vos 17 ans, si vous avez un revenu soumis à l’AVS. La plupart des banques et assureurs exigent 18 ans.
Pas un 3ème pilier A. Un 3ème pilier B, oui.
Non. Chaque conjoint ne peut verser que sur la base de son propre revenu soumis à l’AVS.
Oui, en banque comme en assurance, à condition de respecter le plafond annuel pour l’ensemble de vos versements. Notre article est-il avantageux d’avoir plusieurs 3èmes piliers ? explique l’intérêt.
Oui, si vous travaillez toujours, pendant cinq ans au plus après l’âge de référence.
Banque ou assurance, montant, durée : nos conseillers vous aident à choisir le 3ème pilier adapté à votre situation, et comparent pour vous les offres du marché.
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En brefSi votre numéro porte un astérisque dans l’annuaire, ou n’y figure pas, une entreprise avec laquelle vous n’avez aucune relation n’a pas le droit de vous appeler pour vous vendre un 3ème pilier. Avant d’accepter un rendez-vous, vérifiez le nom de la société dans le registre du commerce (Zefix) et, s’il s’agit d’un courtier,…
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