Comparatif des types de 3ème pilier

Plusieurs organismes commercialisent le 3ème pilier : Les banques et les assurances. Ils sont tous les deux gérés par la FINMA (l’autorité fédérale de surveillance des marchés financiers).


 BANQUE
3ème pilier lié (3a)
ASSURANCE
3ème pilier lié 3a
ASSURANCE
3ème pilier libre 3b
DuréeJusqu'à l'âge de la retraiteJusqu'à l'âge de la retraiteLibre
Résiliation anticipéePossible selon certaines conditions légalesPossible selon certaines conditions légalesPossible
Montant maximum des primes

Limité au montant maximum déductible des impôtsLimité au montant maximum déductible des impôtsLibre
Déductions fiscalesDéduction du revenu imposable :
-Avec 2ème pilier : max. 6'826 CHF/an
-sans 2ème pilier : 20% du revenu net d'exploitation au max. 34'128 CHF/an
Déduction du revenu imposable :
-Avec 2ème pilier : max. 6'826 CHF/an
-sans 2ème pilier : 20% du revenu net d'exploitation au max. 34'128 CHF/an
Déduction du revenu imposable mais selon les cantons
Imposition pendant la durée du contratPas d'impositionPas d'impositionImpôts sur les valeurs de rachat en tant que fortune
Imposition à la sortie du capitalImposition en tant que revenu à un taux réduitImposition en tant que revenu à un taux réduitPas d'imposition
RémunérationTaux fixe ou fonds de placementTaux technique garanti à la signature du contrat + excédentsTaux technique garanti à la signature du contrat + excédents
Clauses bénéficiairesEn partie prescrite par la loiEn partie prescrite par la loiLibre choix
Mise en gagePour l'acquisition d'un logement en résidence principalePour l'acquisition d'un logement en résidence principalePour l'acquisition d'un logement en résidence principale
En cas d'incapacité de gainPas d'exonérationAprès un délai d'attente, la compagnie paye les primes à votre placeAprès un délai d'attente, la compagnie paye les primes à votre place
En cas de décèsLes bénéficiaires touchent ce qui a été versé sur le contratLes bénéficiaires touchent le capital prévu lors de la signature du contratLes bénéficiaires touchent le capital prévu lors de la signature du contrat

Dans le 3ème pilier commercialisé par les assurances, il faut différencier le pilier lié 3a et le pilier libre 3b. Les principales différences se situent au niveau de l’imposition, de la durée du contrat, des clauses bénéficiaires ainsi que du choix de l’investissement des fonds. Pour en savoir plus, rendez-vous sur la page du Troisième Pilier.

Le 3ème pilier assurance offre un bon compromis entre l’épargne, le risque et la prestation garantissant ainsi un capital élevé.

 

Actualités Troisième pilier

Vaut-il mieux souscrire un 3ème pilier en banque ou en assurance ?

Le 3ème pilier est une évidence pour de nombreux actifs basés en Suisse, les 1er et 2ème pilier ne couvrant au mieux que 60% du dernier revenu au moment de la retraite. Grâce au 3ème pilier, l’assuré se constitue en plus une épargne individuelle qui complètera les deux premiers piliers et lui permettra de bénéficier…

Comment fonctionne une assurance vie en cas de décès ?

L’objectif principal d’une assurance vie est de protéger ses proches : si l’assuré décède avant le terme du contrat, ce sont les bénéficiaires du contrat (famille/proches de l’assuré) qui toucheront le capital. Pour que les proches touchent le capital de l’assurance-vie, il faut que le décès de l’assuré ait lieu pendant la durée du contrat d’assurance-vie.…

Avoirs de prévoyance : que se passe-t-il en cas de divorce ?

En cas de divorce, vous devrez partager au moins certains avoirs de prévoyance avec votre conjoint. Seul le partage du 3ème pilier est dépendant du régime matrimonial. Concernant les 1er et 2ème piliers, vous devrez partager vos avoirs même si vous êtes mariés sous le régime de la séparation des biens. 1er pilier et divorce…

5 bonnes raisons d’avoir un 3ème pilier en 2019

Le 3ème pilier est un produit d’épargne très complet. Nous vous expliquons pourquoi il est toujours indispensable d’avoir un 3ème pilier en 2019.